Hay mucho miedo a los impuestos, y no hay porqué. Sí que es verdad que, en la mayoría de ocasiones, son muy altos, pero poco se puede hacer, a no ser que sea salir del país. Y aquí no estamos para eso. En esta fase entenderás y aprenderás cómo funcionan lo impuestos y cómo tienes que actuar frente a ellos.

Dos conceptos muy importantes:

• Las inversiones de acumulación (en las que los rendimientos no se liquidan de la inversión sino que el activo va subiendo de valor) como los fondos indexados solo se declaran el año que decides liquidar ese capital.

• Las inversiones de distribución (en las que los rendimientos se reparten de forma periódica) como los dividendos, el crowdfunding inmobiliario, las cuentas remuneradas o el alquiler de un inmueble tienen que declararse cada año como rendimientos.

En cuanto a impuestos se refiere, principalmente hay dos formas de ganar dinero y por ello, Hacienda separa la declaración en dos partes. 

1. Base Imponible General

2. Base Imponible del Ahorro

En la Base Imponible del Ahorro declaras: 

• Intereses recibidos en cuentas remuneradas o depósitos

• Intereses por afiliados de códigos de invitación o parecidos (los típicos 20€ que recibes por invitar a un amigo a MyInvestor o cualquier plataforma)

• Dividendos recibidos

• Beneficios por venta de acciones/fondos/ETFs

• Rendimientos de crowdlending o crowdfunding

• otros

Y estos son los tramos (actualizables cada año): 

• De 0 a 6.000€, el 19%, 

• De 6.000€ a 50.000€, el 21%

• De 50.000€ a 200.000€, el 23%

• Más de 200.000€, el 27%

Un inciso importante: estos % de impuestos son menores que los de los sueldos, ahora los verás, así que ganar dinero con inversión es más rentable. Pagas menos impuestos si cobras de dividendos que de sueldo. En parte, por eso los ricos pagan menos impuestos.

En la Base Imponible General declaras: 

• Sueldo por cuenta ajena y bonus/variable que cobres

• Ingresos (si eres autónomo)

• Ingresos de alquileres de inmuebles, parkings, etc.

• Beneficio de la venta de un inmueble

• Rentas del plan de pensiones

• otros

Y estos son los tramos: 

• De 0 a 12.450€, 19%

• De 12.450€ a 20.200€, 24%

• De 20.200€ a 35.200€, 30%

• De 35.200€ a 60.000€, 37%

• De 60.000€ a 300.000€, 45%

• Más de 300.000€, 47%

Los tramos (y en consecuencia, este impuesto) son progresivos. Esto quiere decir que si ganas más no pagas más, pagas mucho más. Se calcula en cuanto a “esfuerzo fiscal”. No es lo mismo que alguien que cobre 2.000€ pague un 20% que alguien que cobre 20.000€, porque aunque el que cobra 20.000€ pague mucho más (3.600€ más en términos absolutos), en su estilo de vida le afecta mucho menos, ya que su calidad de vida no se ve afectada tanto como el que cobra poco. 

Este es el discurso por el cual el impuestos es progresivo y debe afectar más a las rentas altas. 

Te pongo un ejemplo para que se entienda mejor con números. Así verás el despropósito de esto. Para un sueldo de 40.000€ brutos los impuestos serían la siguiente:

• Primer tramo: 12.450€ x 19% = 2.365€

• Segundo tramo: 7.749€ (diferencia entre 20.200 y 12.450) x 24% = 1.860€

• Tercer tramo: 14.999€ (diferencia entre 35.200 y 20.200) x 30% = 4.500€ 

• 4.800€ (diferencia entre 40.000€ y el inicio del 4º tramo, 35.200) x 37% = 1.776€

Si sumamos las retenciones de cada tramo daría el total de impuestos que pagaría una persona que cobrase 40.000€ al año. En general, el primer tramo está exento y se aplica una bonificación, así que nos lo evitaremos. 

TOTAL = 8.136€ por parte del trabajador (luego la empresa también paga una parte)

Y si esa persona ingresara 2.000€ de dividendos durante el año, fruto de sus inversiones y de dinero que tenía ahorrado (que ya pagó impuestos cuando lo ganó), estaría pagando un 19% de esos, que serían 380€.